Francisco
Bronze DIVISÃO 2 , Contador(a)Tenho uma empresa a qual no ano de 2018 deixei de lançar o ICMS entrada e saída e ICMS a pagar, nesse caso entendo que deveria fazer um lançamento de ajuste de exercício anterior em 2019, porém não estou conseguindo efetuar esse lançamento de forma a fechar os valores, por favor algum colega poderia me auxiliar nesse lançamento...
esse seria o lançamento normal:
D= ICMS A RECOLHER (PC)
C= - ICMS S/COMPRAS (CUSTO DA MERCADORIA VENDIDA)=R$ 314,13
D= IMPOSTO INCIDENTE S VENDAS (RECEITA)
C=ICMS A RECOLHER (PC)=R$123,64
COMO FARIA O AJUSTE ANTERIOR DESSE LANÇAMENTO