COOPERATIVA contabilização da folha de pagamento

Bom dia!

Tenho uma Cooperativa como novo cliente, e estou em dúvida em como contabilizar o seguinte:
No holerite / folha de pagamento, eles descontam uma "MENSALIDADE" dos cooperados, que volta como "FUNDO DE CAIXA" para a Cooperativa.

Tenho pensado da seguinte forma (podem corrigir o que estiver errado, por favor):

D - Cooperados a pagar (PC) (descontando do salário a pagar)
C - Associados a Receber (AC)

D - Associados a Receber (AC)
C - Receita com Associados (R)

D - Fundo de Caixa (AC)
C - ????????????

Sempre me pego nesse CRÉDITO, sem saber o que fazer!

Podem me ajudar, me dar uma luz, por favor?

Desde já, muito grata!

Boa noite, Larissa!

Fiquei curiosa, quanto a essa sua dúvida.

Os seus Cooperados tem holerites? ou é algum que  tem cargo de diretoria que recebe salário?