SPED CONTRIBUIÇÕES AJUSTES

Boa Tarde,

Preciso efetuar a retificação do Sped Contribuições, em virtude de ter efetuado a saída de mercadorias com tributação de PIS e Cofins, as quais foram adquiridas sob o regime de incidência monofásica, resultando em pagamento a maior. No Sped Contribuições iremos gerar um novo arquivo no registro de abertura (0000) com o tipo de escrituração "1 - retificadora", indicando o número do recibo da escrituração anterior. Contudo, estou em dúvida sobre quais os registros devemos lançar os ajustes. Nesse sentido, gostaria de saber se alguém teria alguma orientação quanto a este procedimento.

Sara,

faltou mencionar o período a que se refere esse SPED ,  não é só a retificação dele, tem a DCTF e a contabilidade para fazer os devidos ajustes.

para  o SPED , o correto é alterar nos itens das notas de CST 01 para  CST 04 , gerar o Sped contribuiçoes novamente com as informações corretas

na DCTF  retificar os valores devidos na ficha débito e na ficha credito  informando o que realmente foi pago  e pedir restituição/compensação dos valores via perd-comp

Márlus

Boa Tarde,  Márlus.

Obrigada pela atenção.

o Sped mencionado refere-se a junho de 2015. Sim faremos as devidas retificações na DCTF e Contabilidade.

Neste caso, o ajuste mencionado no sped seria nota por nota? Não uma linha específica onde lançaríamos esses valores correto? 

Sara

o ajuste é nota por nota  e item a item

caso a sua empresa seja lucro presumido,   até pode gerar o SPED de maneira consolidada

neste caso nao detalha as notas, mas os valores totais cfme o  CST

ok

Márlus