LANÇAMENTO CONTABIL DE DESCONTO INDEVIDO EM FOLHA PGTO

Boa tarde
Estou com uma duvida:
Na folha de 04/20 foi descontado a maior contrib assistencial de um funcionario e ressarcimos o funcionario na folha de pgto de 05/20, tenho saldo credor da difer na c/contabil contrib assist a recolher e a contabilzação da folha de 05/20 esta fechada, mas nao estou entendedno como vou lançar esse saldo remanesc da contrib assistencial, seria em credito de salarios apagar, mas a folha ja trouxe o vlr e fechou     certinho o salarios apagar.
Sinceramente nao estou conseguindo fazer o lançto correto, alguem poderia me dar uma dica por favor?

Olá Marinez, boa tarde
Tudo certo?

Vamos lá

Em 04/20 foi descontado a Contribuição, gerando-se o lançamento
D - Salários a pagar
C - Contribuição Assistencial a pagar
R$: Valor total descontado

Em 05/20 quando houver o  ressarcimento do valor deve haver o lançamento
D - Contribuição Assistencial a pagar
C - Salários a pagar
R$: Valor devolvido ao funcionário

Na conta de contribuição assistencial deve ficar o valor que a empresa vai pagar desconsiderando o que foi descontado a maior.

Se esse lançamento de ressarcimento estiver vindo como provento da folha pode ser que o sistema esteja contabilizando como ''salários a pagar'', junto com os demais proventos, nesse caso você vai diminuir o valor da provisão de salários a pagar e vai fazer o segundo lançamento que eu descrevi, a conta de salários vai fechar e a de contribuição vai ficar com o líquido a pagar.