Empresa Inativa

Boa Noite à todos!

Estou analisando uma empresa que está inativa há 2 anos. Entretanto, os sócios movimentam a Conta Corrente bancária em nome da empresa Inativa. Os sócios dizem que não têm controles das movimentações, ou seja, dos fatos ocorridos no dia-a-dia.
Sabemos que isto não pode ocorrer, pois está bem claro a ocorrência de sonegação de impostos.
Preciso saber o que devo fazer para ativar novamente a empresa, e, atualizar todo processo contábil.

Obs.
1. Como ficam os lançamentos que aparecem na Conta Corrente em relação ao passado?
2. Se o Fisco realizasse um levantamento dessa Pessoa, quais as penalidades cabíveis?

Agradeço desde já a atenção de todos. Se possível, peço que me ajudem na solução deste caso, pois, mesmo sabendo que isto não é novidade, é a primeira vez que trabalho em cima deste tipo de informação.

Obrigado!

Roberto.

Boa tarde Roberto,

Neste caso você tem duas alternativas:

1ª - solicitar ao Estabelecimento Bancário o extratos que comprovem toda a movimentação bancária.

Uma vez com a movimentação bancária em mãos, os depósitos (créditos em conta) devem ser considerados como decorrentes da venda de mercadorias ou serviços sem a cobertura de Notas Fiscais e oferecidas à tributação como se realizadas fossem obedecendo-se as alíquotas cabiveis.

2ª - Rescindir o Contrato de Prestação de Serviços e devolver aos responsáveis pela empresa a documentação que por ventura lhe tenham entregue.

Se os responsáveis optarem pela solução primeira (pouco provável) torne a entrar em contato para que possamos orientá-lo na continuidade dos registro contábeis e providências outras.

Se não concordarem, devolva a documentação e rejeite a assunção da responsabilidade certo de que está evitando transtornos e aborrecimentos em futuro não muito distante.

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Bom dia Saulo Heusi.

Com certeza sua orientação deixou bem claro o caminho que devo seguir neste caso.
Muito obrigado pela atenção.

Boa tarde,

sou socio de uma Sociedade de serviços LTDA (nao se encaixa no Simples) constituida em agosto de 2009.
Apresentei o DACON semestral e a DCTF relativos ao 2° semestres 2009 no prazo (PJ inativa).

Acho que a Firma vai ficar inativa até o final deste ano (2010).

As minhas perguntas sao:

1) qual é a periocidade de apresentaçao do DACON e da DCTF (PJ inativa)?

2) a Firma tem que requerer o Certificado Digital para este ano?

3) a extinçao do DACON semestral em que maneira afeta a Firma?

Grato

Jean

Bom dia Jean,

Empresas comprovadamente inativas, estão dispensadas da entregada DCTF e do DACON.

É o que se lê nos dispositivos legais que regulamentam o assunto:

Dispensa da apresentação da DCTF
Dispensa da apresentação do DACON

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