x
2020-07-29T15:24:21-03:00

FÓRUM CONTÁBEIS

CONTABILIDADE

respostas 2

acessos 91

Regime de Caixa - Contabilização de Nota

há 7 semanas Quarta-Feira | 29 julho 2020 | 15:24

Boa Tarde!!!!

Tenho uma empresa de Lucro Presumido, no ramo de construção civil, regime de caixa, a mesma emitiu uma Nota Fiscal de prestação de serviço em Dezembro/2019 onde teve os impostos retidos pelo tomador de serviço (ISS, IRPJ, PIS-COFINS-CSL), como faço a escrituração desta Nota Fiscal em Dezembro/2019 ou Março/2020 quando recebeu o valor do serviço??? Levando em consideração a retenção dos impostos.

há 7 semanas Quinta-Feira | 30 julho 2020 | 11:20

Bruna,

O fato gerador da retenção do IR é a emissão da nota fiscal, já o fato gerador da retenção do PCC é o pagamento.

Para o ISS, recomendo analisar a legislação específica do município da empresa.

At.,

Daniel Garcia
Garcia & Paiva Assessoria Contábil
--
* Legalização de empresas;
* Atendimento ao MEI;
* Serviços contábeis;
* Planejamento tributário.

* (21) 96920-2877
* danielgarcia@gpcontadores.com.br
* contato@gpcontadores.com.br
há 6 semanas Sexta-Feira | 31 julho 2020 | 18:28

Boa Noite Daniel!!

Grata pelo seu retorno....
Eu estou muito confusa quanto a escrituração contábil da Nota Fiscal, como vou escriturar a nota como receita se sou regime de Caixa? E ao mesmo tempo, como irei me recuperar dos impostos federais que não tenho a NF escriturada....

RECEBA CONTEÚDO EM SEU EMAIL cadastrar

O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.