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Bruna Gabriela
Bronze DIVISÃO 4, Assistente Contabilidade Boa Tarde!!!!
Tenho uma empresa de Lucro Presumido, no ramo de construção civil, regime de caixa, a mesma emitiu uma Nota Fiscal de prestação de serviço em Dezembro/2019 onde teve os impostos retidos pelo tomador de serviço (ISS, IRPJ, PIS-COFINS-CSL), como faço a escrituração desta Nota Fiscal em Dezembro/2019 ou Março/2020 quando recebeu o valor do serviço??? Levando em consideração a retenção dos impostos.
Daniel Garcia
Ouro DIVISÃO 2, Contador(a) Bruna,
O fato gerador da retenção do IR é a emissão da nota fiscal, já o fato gerador da retenção do PCC é o pagamento.
Para o ISS, recomendo analisar a legislação específica do município da empresa.
At.,
Bruna Gabriela
Bronze DIVISÃO 4, Assistente Contabilidade Boa Noite Daniel!!
Grata pelo seu retorno....
Eu estou muito confusa quanto a escrituração contábil da Nota Fiscal, como vou escriturar a nota como receita se sou regime de Caixa? E ao mesmo tempo, como irei me recuperar dos impostos federais que não tenho a NF escriturada....
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