Contabilizacão Contrato de Rateio Custos/Despesas

Pessoal, bom dia...

Duas empresas (prestação de serviços e lucro presumido) pertencentes ao mesmo grupo econômico, possuem um contrato de rateio de custos e despesas. A centralizadora num percentual de 95% dos itens custos e despesas e a centralizada num percentual de 5%. Nos meses de janeiro e fev/2010 o reembolso apurado foi da centralizadora para a centralizada.
DÚVIDA: Como fazer os lançamentos contábeis deste reembolso tanto na centralizadora com na centralizada?

Agradeço desde já a cooperação de todos.

Abraços,

Boa noite Joel,

Para que você obtenha as respostas desejadas, deve prestar ao pessoal da sala algumas informações relevantes, tais como:

Qual das duas empresas irá pagar os custos e as despesas em questão?

O que exatamente você quis dizer com o termo "mesmo grupo econômico"?

Qual a ligação entre as duas empresas?

Uma vez conhecedores de tais detalhes - fundamentais para o correto registro contábil - não faltará quem lhe forneça as respostas que procura.

...

Bom dia,

- A empresa centralizadora irá pagar os custos e despesas em questão. Já que a empresa centralizada não possue quadro de funcionários. Porém a empresa centralizada é proprietário do imóvel, onde os funcionário realizam suas atividades.
A natureza jurídica das duas empresas é "Sociedade Simples Limitada", onde os próprio sócios executam os serviços, os quais geram as receitas da atividade econômica.

- " Mesmo grupo econômico": As duas empresas possuem o mesmo quadro de sócios, porém CNPJ distintos.

- As duas empresas têm a mesma atividade econômica, e prestam serviços dentro do mesmo município.