Abatimento no pg do fornecedor

Bom dia!!
Estou com uma duvida, pois aconteceu de um cliente nosso receber abatimento com o fornecedor. No caso eu acredito que o caminho correto seja:
provisão:
D- Mercadorias p/ revenda (CR
C- fornecedores diversos (PC)
Pelo pagamento:
D- fornecedores diversos (PC)
C- Caixa (AC) -> valor c/ o abatimento
C- descontos financeiros obtido
 Já olhei em varias perguntas aqui semelhantes, mas não consegui encontrar q tipo de conta é, se é passivo, ativo ou resultado. 
Se alguém poder me orientar tanto sobre isso quanto se meu raciocínio esta correto, ficaria muito agradecida.

Mikaely,

O abatimento foi concedido em NF? Ou foi concedido um desconto para uma condição de pagamento.

Dependendo do tipo, a contabilização mudará. E dependendo do regime tributário da empresa, uma forma terá tributação, outra não.

At.,

Daniel Garcia,
o regime da empresa é competência, o que me é passado como comprovante é um boleto para ser pago referente a compra das mercadorias, não sei se existe uma condição, mas na hora do pagamento junto a lotérica houve o abatimento

Mikaely,

Quando me referi ao regime, queria dizer regime tributário (Simples Nacional, Lucro Presumido, Lucro Real, etc.).

Pelo que você relatou o desconto foi uma receita financeira, e não um abatimento na NF.

Dessa forma a contabilização sugerida por você está correta.

Caso sua empresa seja do Lucro Presumido, esse valor de Receita Financeira integrará a base de cálculo do Imposto de Renda e Contribuição Social.

Caso seja do Lucro Real, além de compor o lucro fiscal, servirá de base para PIS e COFINS às alíquotas de 0,65% e 4%, respectivamente.

At.,

Daniel Garcia,
o regime é simples, sobre o "descontos financeiros obtido" é conta de resultado?