RESGATE DE FUNDOS DE INVESTIMENTO DE RENDA VARIAVEL

Prezados, boa tarde.

Estou com dúvidas com relação a contabilização de rendimentos de resgate de fundos de investimentos de renda variavel. Quando ocorre o resgate o valor de rendimento é resgatado junto com o valor aplicado no fundo se houver ou devo lançar o rendimento na contabilidade juntamento com o IRRF retido? E como seria os lançamentos? Nao sei qual era o valor aplicado no fundo por isso estou na dúvida se o rendimento ja consta nos valores resgatados.