Recebimento indevido

Estou com um problema na contabilidade de um cliente. Foi feito um deposito na conta bancária da empresa que deveria ter sido feito na conta bancária do sócio pela venda de um imóvel. O sócio deveria ter solicitado o estorno desse recebimento, mas fez uma transferência da conta da empresa para a conta dele pessoal no mesmo valor. Como proceder na contabilidade? Como seria os lançamentos contábeis, já que isso ocorreu no mês passado.

Alguém pode me ajudar?
Simone

Você pode debitar a conta do banco e creditar a do sócio no PC, relatando no lançamento, que trata-se de numerário pertencente ao sócio, proveniente da venda de um imóvel de sua propriedade, que erroneamente e por engano foi depositado na conta da pessoa jurídica e que será objeto de devolução. Na transferência, lançamento inverso, com a descrição pertinente.