Distribuição de lucros da receita de filiais

Ola!

Estou com uma situação em que a empresa teve receita somente nas filiais sendo assim eu fiz a distribuição de lucro das filiais, a matriz não teve receita, no caso terei que transferir essa distribuição para matriz, minha duvida é como devo fazer essa transferência já que na matriz não houve receita.

Não encontrei nada especifico sobre esse assunto.

Michelle,
Não existe lucro de filial tendo em vista que o lucro é gerado pela sociedade como um todo. Você pode alocar receitas e despesas nas diversas filiais, mas, para fins de Balanço, deve considerar o valor global da sociedade. Se o seu plano de contas não faz a integração automática, talvez vc possa utilizar um sistema de contas transitórias. Exemplo:

D: Conta transitória
C: Despesas Filiais 1, 2, etc.....

D: Receitas Filiais 1, 2, etc...
C: Conta transitória

No final, os saldos das contas transitórias são "transferidos" para conta "Resultado do Exercício" e desta para as contas de "Lucros Acumulados" ou Reservas. Note que essas contas com finalidade "transitória" normalmente existem nos planos de contas; faça uma busca meticulosa para verificar se elas já não estão lá. Se não estiverem, pense seriamente em reformular o seu plano de contas.