Contabilização de recarga de cartão

Boa tarde! 
Começamos a usar o cartão alelo recarregável para os funcionários que viajam. Minha duvida é como poderá ser feito a contabilização e o cadastro da empresa no nosso sistema? como fornecedor ou instituição financeira? 

Prezado Caio, bom dia!


Tomarei como exemplo uma situação ocorrida aqui na empresa, e você verifica se é aplicável ao seu caso.

Foram concedidos cartões pré-pagos (nomenclatura utilizada pelo B.B.) aos Diretores, em que você disponibilizava um crédito de R$ 5.000,00 e eles poderiam ir gastando conforme necessidade. Utilizávamos o B.B. como "Fornecedor" nesta operação.

Contabilização:
D - ADIANTAMENTO PARA DESPESAS (ATIVO).....................5.000,00
C - BANCOS (ATIVO)...............................................................................5.000,00
Histórico: Pagamento de Adiantamento para Despesas, referente a recarga de crédito no Cartão Corporativo

Durante a utilização, eram realizados diversos tipos de gastos: Restaurantes, Materiais de Escritório, Combustíveis, etc.
Os comprovantes eram lançados nas respectivas datas dos documentos fiscais, contra CONTAS À PAGAR.

D - LANCHES, REFEIÇÕES E ALIMENTAÇÃO (DESPESA).......1.000,00
D - MATERIAL DE ESCRITÓRIO (DESPESAS)...........................1.000,00
D - COMBUSTÍVEIS E LUBRIFICANTES (DESPESAS)...............1.000,00
C - CONTAS A PAGAR (PASSIVO)...........................................................3.000,00

No módulo Financeiro do ERP, os lançamentos eram Faturados (agrupados) como se fosse uma fatura de cartão de crédito convencional. Neste momento o "Fornecedor" passava a ser o B.B., então, ao final do mês, procedíamos a baixa do crédito.

D - CONTAS A PAGAR (PASSIVO)...........................................3.000,00
C - ADIANTAMENTO PARA DESPESAS (ATIVO)...................................3.000,00
Histórico: Baixa de Crédito no Cartão Corporativo, conforme comprovantes

Para facilitar sua Conciliação (considerando o ADIANTAMENTO e a BAIXA) você pode utilizar o mesmo número de documento.
E pode também baixar individualmente, assim, no histórico você discrimina cada comprovante com seu respectivo número, fornecedor, valor, isso ajudará na Conciliação da conta do PASSIVO.



Espero que tenha sido útil...

Ezequiel Martinez dos Santos Muito obrigado! segui os seus passos e consegui fazer.