COMPRAS COM CARTÃO DE CRÉDITO CORPORATIVO

Olá pessoal!
Gostaria de tirar uma dúvida...
Estou contabilizando as compras no cartão de crédito com notas fiscais da seguinte forma: 

Pela compra:
D= Estoque (AC)
C= Fornecedores (PC)

Pela Baixa do Fornecedor:
D= Fornecedores (PC)
C= Administradora Cartão de Crédito (PC)

Pelo pagto da fatura:
D= Administradora Cartão de Crédito (PC)
C= Banco/Caixa (AC)

Porém ao pesquisar sobre o assunto, encontrei varias pessoas fazendo o seguinte:

Pela compra:
D= Estoque (AC)
C= Administradora Cartão de Crédito (PC)

Pelo pagto da fatura:
D= Administradora Cartão de Crédito (PC)
C= Banco/Caixa (AC)

A minha Duvida é o seguinte, na segunda opção de lançamento como fica a parte da nota fiscal? Pois tenho que lançar a mesma no meu sistema e automaticamente gera uma obrigação com o fornecedor. 
Se eu não evidenciar essa nota na contabilidade não ficaria errado?

Dani,
A segunda opção é a correta, pois venda/compra com cartão de crédito é considerada operação à vista e a obrigação de pagar é com a administradora do cartão e não com o fornecedor.
Verifique junto ao suporte do seu sistema, como parametrizar o lançamento fiscal. Em muitos sistemas, é possível cadastrar a administradora no sistema fiscal, informando a operação como à vista. É o caso do Contmatic, que usamos aqui.