BAIXA DE RESERVA PARA REFORMAS

Prezados, 

Gostaria do apoio de vocês em relação a uma dúvida sobre baixa e/ou reversão de reserva para reformas.

Um empresa fez a constituição de uma reserva em 2020 de 7.000.000,00

D-Resultado apurado (PL)
C- Reserva para reforma (PL)

Em 2021 foi contratado serviço de arquitetura e engenharia que totalizaram 1.000.000,00

Os lançamentos das notas foram feitas da seguinte forma:

D- Obras em andamento (AP)
C- Fornecedores (PC)

Minha dúvida é como vou baixar dessa reserva no fechamento 2021 o valor já ? As notas referente a obra estão lançadas corretamente? Poderiam me dá uma orientação sobre esse assunto? 

Desde já agradeço,
Andressa Nunes

 


 

Andressa,
É necessário fazer a reversão parcial da Reserva. O valor de um milhão sai da Reserva e vai para Lucros Acumulados.
Assim
D: Reserva
C: Lucros Acumulados ou conta equivalente.

Muito obrigada!