Baixa de Despesas entre Companhias

Boa tarde, gostaria de uma ajuda de vocês.

Tenho a situação abaixo;
Temos valores de uma filial que estamos registrando em uma conta transitória (a receber) na Matriz. Entretanto, não iremos receber esse valor de volta para a matriz, mas seguimos com o lançamento.

**MATRIZ**
D- EMPRESTIMO ENTRE FILIAIS (A)
C- FORNECEDOR (P)

Baixa do banco:
C- BANCO (A)
D- FORNECEDOR (P)


**FILIAL**
C- EMPRESTIMO ENTRE FILIAIS (P)
D- DESPESA (R)



Mas, fico com o lançamento em aberto nos empréstimos e elas somente se "zerão" com a consolidação do balanço, mas queremos baixar estas despesas sem afetar o lançamento, já que na empresa correta já foi lançado no resultado.


Poderiam me ajudar nessa contabilização de baixa? Acredito que seja o caso de intercompanhia Nacional por Nota de Débito e Credito.



Obrigado desde Já!


Fernando Cardin

Boa tarde !
A contabilidade é sempre de forma centralizada na matriz, dessa forma esses lançamentos não existem, o que pode ser feito é a criação de contas de Caixa Matriz e Caixa Filiais e fazer transferências entre elas, mas nunca empréstimos.
Obs.: Gerencialmente pode-se ter a figura das filias separadas da matriz e nesse caso usaria contas transitórias de ativo e passivo para transitar os valores.