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Lançamento - Compensação IRPJ/CSLL com Prejuízos Fiscais

Larissa

Larissa

Iniciante DIVISÃO 4 , Analista Contabilidade
há 2 anos Segunda-Feira | 22 agosto 2022 | 10:18

Bom Dia

Estou com a seguinte dúvida:

Tenho uma empresa que tem em (-) Prejuízos Acumulados R$ 500.000,00,  porém no 2º trimestre 2022 ela apurou um lucro de R$ 15.000,00.
Na apuração do IRPJ/CSLL posso compensar R$ 4.500,00 (30%) da base negativa.
Os impostos serão calculados pela Base R$ 10.500,00. ok
Minha dúvida é a seguinte: Esse valor que compensei na base de R$ 4.500,00, tenho que fazer algum lançamento contábil no balancete para controlar o saldo compensado?

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