Provisão nota fiscal de entrada compra na empresa serviço

Boa tarde. 

Estou com uma dúvida, tenho uma empresa de prestação de serviço, ouve uma compra de uma mangueira de gás de fogão (uso consumo da empresa), como devo contabilizar isso?

- lanço direto na despesa?
- ou preciso fazer provisão da nota, pois foi paga a prazo?

Pessoal alguem consegue me ajudar?

Muito obrigada 

Como a mangueira me parece um gasto não recorrente, e provavelmente não possui valor relevante em relação ao total movimentado pela empresa, não vejo necessidade de estocar este item, contudo, eu contabilizaria da seguinte maneira:

 - Da compra, no momento do recebimento, acompanhado de NF;
 D - Despesas com manutenção (Resultado)
 C - Fornecedores (Passivo)

 - Do pagamento, no momento do pagamento do boleto (PIX, TED ou outros);
 D - Fornecedores (Passivo)
 C - Caixa/Banco (Ativo)

Bom dia , pode realizar o lançamento assim.

PELO O RECONHECIMENTO DA DESPESA 
D- DESPESA 
C- FORNECEDOR 

PELO PAGAMENTO 

D- FORNECEDOR 
C- CAIXA/BANCO 

Diego Jardim Silva muito obrigada