Contabilização Rendimento de Aplicações Financeiras BB !!!

 Nobres Colegas,


Estou com umadúvida sobre os lançamentos das aplicações financeiras (c/c com
aplicação e resgate automático do Banco do Brasil). Recebi da
contabilidade anterior o banco de dados e estou conferindo tais
lançamentos, segue a baixo os dados dos lançamentos:


Dados daAplicação:


Resumodomês-Julho/2022


Saldobruto em30/06/2022          R$124.668.53
Aplicações no mês:  R$356.528,32
Resgateslíquidosno mês: R$389.998,28
IRsobre resgatesno mês: R$ 16,77
IOFsobre resgatesno mês: R$ 79,44
Rendimento nomês: R$ 166,42


Saldobruto em29/07/2022 R$91.268,78



Lançamentos:



R$96,21 D: 3342586 - APLICAÇÕES FINANCEIRAS BB
      C:          122 - APLICAÇÕES FINANCEIRAS


R$79,44 D:          23 - IOF
     C:3342586 - APLICAÇÕES FINANCEIRAS BB


R$16,77 D:           63 - IRRF A RECUPERAR
     C:3342586 - APLICAÇÕES FINANCEIRAS BB


A dúvida está no valor do primeiro lançamento (R$ 96,21), não seria o valor total
dos rendimentos, visto que a conta 122 é uma conta de resultado?


Obrigado.  

Não...voce vai lançar o rendimento bruto e depois seus descontos (IR e IOF), tanto que se voce fizer uma soma do saldo inicial + aplicações - retiradas - iof - ir + rendimento = valor do saldo final que seria liquido e nao bruto

lembrando que se for uma empresa RPA este rendimento deve ser tributado


edit: agora que vi o que voce perguntou e realmente voce esta certo, no meu entendimento deveria ser o saldo bruto de rendimento 

att