Rentabilidade 100% CDI

Prezados, 

Observando o extrato do cliente verifiquei que existem várias operações com a seguinte nomenclatura " RENTABILIDADE 100% CDI", como devo fazer a contabilização nesse caso???

Empresa no regime Lucro Presumido.

Att

É mais interessante solicitar extratos que contenham o exato valor do rendimento mensa, IR provisionado e valor líquido disponível para resgate. Para cálculo do IRPJ/CSLL trimestral, solicite o informe de rendimentos trimestral que contém o valor do rendimento sobre os resgates realizados no trimestre, seguido do IRRF descontado destes rendimentos, pois a tributação de aplicações em renda fixa é realizada pelo regime de caixa.


A rentabilidade 100% CDI, significa que o valor aplicado será remunerado, em juros compostos, pela taxa do CDI. Para encontrar o valor, você precisa converter a taxa anual em taxa mensal, e depois em diária, lembrando que a remuneração é por dias úteis, a tributação do IOF é regressiva, limitando-se a aplicações de resgate inferiores a um mês, e o IR, também é regressivo, com tributação mínima de 15% para aplicações com resgate posterior a 720 dias. Este procedimento se não for muito bem configurado em suas planilhas e/ou softwares podem dar margem para erros, principalmente se o cliente utiliza a ferramenta de aplicação automática, ou realiza diversas operações de aplicação e resgate de forma manual. Portanto, a melhor solução é ter em mãos os relatórios emitidos pela instituição financeira.

Obrigado pela explicação Diego.
Então, eu já tenho os extratos, são valores bem baixos 100,00 até 150,00....mas o volume durante o mês é em torno de 20 rendimentos  no extrato em média.

Att