Juliana Lopes
Bronze DIVISÃO 4 , Analista Contabilidade Olá colegas, podem me ajudar com a seguinte dúvida:
A empresa onde trabalho fez um parcelamento.
Conforme extrato negociação:
Principal R$ 1.118.750,45
Multa R$ 223.749,98
Juros R$ 1.455.526,19
Encargos R$ 559.605,23
Total R$ 3.357.631,85
onde foi reconhecido desta forma:
C- PARCELAMENTO SIMPLES (PASSIVO) 3.357.631,85
D - JUROS (RESULTADO) 1.455.526,19
D - MULTAS/ ENCAR (RESULTADO) 783.355,21
Até ai tudo bem, porem quando é gerada a parcela para pagamento (160 meses) tem um valor pequeno de atualização de juros, por exemplo no mes 01/2023 o valor a mais de juros foi de 300 reais.
esse valor eu reconhece direto no resultado, porem a contabilidade terceira esta contabilizando o valor de 300 reais pago na guia, multiplicado pelo numero de meses que ainda falta os pagamentos e lançando diretamente no resultado.
dessa forma estou pagamendo um parcelamento de 20 e poucos mil, e ainda estao reconhecendo + 30000 no resultado (juros)
esta correto essa maneira?