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MALHA FISCAL SIMPLES NACIONAL - DUVIDA NA CONTABILIZAÇÃO

PEDRO HENRIQUE

Pedro Henrique

Iniciante DIVISÃO 4, Auxiliar Auditoria
há 4 semanas Sexta-Feira | 14 junho 2024 | 15:29

Boa tarde, espero que estejam todos bem.
   Estou com o seguinte problema, a empresa é do simples nacional, um comércio, ela faturou no ano de 2023 com nota o valor de R$ 160.000,00. A empresa caiu na malha fiscal, pois no cartão foi passado mais de 190.000,00. Arrumos o PGDAS com o valor solicitado na malha fiscal, foi gerado a diferença e o cliente pagou. O problema agora é como vou lançar esse ajuste na contabilidade deste ano, pois ano de 2023 já está fechado.

Estou fazendo este tópico pois não achei a resposta no forum.

SALVADOR CÂNDIDO BRANDÃO

Salvador Cândido Brandão

Ouro DIVISÃO 2, Advogado(a)
há 3 semanas Domingo | 16 junho 2024 | 11:42

Se vc ajustou os pgdas do ano passado, vc pode lançar neste ano todo resultado (receita-tributos e multas) diretamente no patrimônio líquido como ajustes de exercícios anteriores, e retirando este saldo de lucro contábil já recebido. 
As despesas com tributos foram pagas pela empresa ou pelo sócio?



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