Irene Almeida
Bronze DIVISÃO 4 , Contador(a)Olá! Gostaria de compartilhar uma informação, encontrei muitos tópicos sobre esse assunto, mas nenhum que se aplicou a minha situação.
Estou lançando as despesas de uma empresa, e teve uma funcionária que recebeu o salário maternidade de 07/2023 a 09/2023, que acabou gerando crédito do INSS e foi solicitado um reembolso do valor. O meu sistema já lança automáticamente o salário maternidade dessa maneira:
- Salário Maternidade/Família
D - INSS a recolher (passivo)
C - Salários a Pagar (passivo)
Como o sistema lança o INSS sempre no passivo, essa conta no balanço acaba ficando a débito, então fiz a seguinte correção desse lançamento:
- Salário Maternidade/Família (Corrigido)
D - INSS a recolher (passivo) -> Valor usado na guia do INSS
D - INSS a recuperar (ativo) -> Valor do pedido do reembolso
C - Salários a Pagar (passivo)
- Reembolso Efetivado
D - Caixa (ativo)
C - INSS a recuperar (ativo)
Departamento Pessoal
