Jorge Leite
Bronze DIVISÃO 2, Contador(a) Bom dia Senhores (as)
Estou com dúvidas de como contabilizar meus lançamentos de compra e transferência de mercadorias (maquinas - estoque ) . O plano de contas da matriz e filial será o mesmo, sendo que faremos a separação das receitas, custos e despesas. A empresa é do lucro presumido.
A empresa em questão é de São Paulo e abril nesse mês de novembro uma filial em Minas Gerais e pela filial fez uma importação de mercadoria (maquina p/revenda cfop 3102 vr de 1.549.392,75 com incidência do icms de 143.986,53 livro de entrada e transferiu p/matriz cfop 6152 vr 1.549.392,75 icms 164.556,04 gerando assim um imposto a recolher pela filial de 20.569,51. Tudo apurado pela filial.
Na matriz foi feito o registro de entrada cfop 2152 o vr 1.549.392,75 com incidência de imposto de 164.556,04.
Alquem por gentileza poderia me auxiliar com estes lançamentos , visto que terei de implantar contas no meu plano de contas, pelo fato dessa nova filial.