Maykon de Olivera Souza
Bronze DIVISÃO 4, Analista ContabilidadeBom dia, empresa do lucro real teve recolhimento de IRPJ e CSLL por estimativa mensal, no ano ela recolheu 278.385,88 de IRPJ e 24.210,00 de CSLL porém baseado no lucro anual do balanço o valor de IRPJ pago ficou com um saldo negativo(pago a mais) de 92.247,42 ja o CSLL falta recolher 51.400,84. Preciso de três respostas, esse valor de IRPJ que foi pago a mais pode ser usado para compensar em 2024 o CSLL que falta recolher?? se não qual código eu devo usar na hora de gerar a guia de CSLL paga pagar? seria o código 6773 CSLL - DEMAIS DEC AJUSTE??? caso o valor do IRPJ possa ser usado para abater do CSLL em 2024 o primeiro procedimento seria declarar esse saldo negativo no Per/Dcomp e depois ECF??