Claudia Barros
Prata DIVISÃO 1 , Não InformadoOlá, colegas!
Poderiam me ajudar na contabilização da PERDCOMP. Estou compensando um valor pago a maior na guia próxima a ser paga em 31/01/2005.IRPJ . A PERDCOMP foi criada agora em janeiro, portanto farei os lançamentos em janeiro, certo? Exemplo da contabilização, valores hipotéticos, apuração trimestral vejam se está coerente:
O valor da guia paga R$20,00 o valor correto: R$15,00 - competência 06/2024>compenso R$5,50 na guia (valor já corrido - selic) do 4o trim que será paga em janeiro/2025, ou seja abato esses R$5,50.
Contabilização em janeiro:
D- Imposto a compensar(ativo)
C- IRPJ corrente(resultado
R$5,00
D-Imposto a compensar
C-Juros
R$0,50
D-Imposto a recolher(passivo)
C - Imposto a compensar
R$5,50
Está correto meu raciocínio? Desde já agradeço..
