Contabilização de empresa terceirizada para cobrança

Bom dia pessoal, sou novo na pagina e precisaria de um apoio com a seguinte situação:

Contratamos uma terceirizada para realizar cobrança de duplicatas.

A empresa cobra um valor a mais do que o titulo repassado a ela, o cliente paga e a contratada desconta sua taxa de serviço e repassa o liquido para nós, e também emite uma NF referente a essa taxa de serviço.

EX: Titulo cedido 400,00
Terceirizada cobrou 500,00 e cliente efetuou o pagamento.
Recebemos 450,00 referente ao titulo cedido, 50,00 seria juros.
Terceirizada reteve 50,00 referente ao serviço de cobrança 

Duvida: Como contabilizar essa operação debito e credito, visto que a NF emitida pela terceirizada foi retida no valor que recebemos, e em tese ela já foi paga mas não com a saída efetiva do caixa.

Pensei em lançar da seguinte forma 

D - Caixa 500,00
C - (-) Retenção de serviços prestados 50,00 ( a duvida se posso usar uma conta redutora para essa situação)
C - Clientes a receber 400,00
C - Receita de juros 50,00

Porque assim conseguiria debitar a retenção de serviços prestados e creditar o fornecedor a pagar quando da entrada da NF de serviço.

Alguém com mais experiência saberia me ajudar se estaria certo, ou então como contabilizar de forma correta?

Agradeço desde já.

Na tua situação, a contabilização mais adequada seria:
No recebimento:
D - Caixa/Bancos R$ 450,00
D - Despesa com serviços de terceiros R$ 50,00
C - Clientes a receber R$ 400,00
C - Receita de juros R$ 50,00
No recebimento da NF da terceirizada:
D - Fornecedores a pagar R$ 50,00
C - Despesa com serviços de terceiros R$ 50,00 (se já lançada antes, não repetir)
Liquidação do fornecedor (se necessário):
D - Despesa com serviços (se não lançada)
C - Fornecedores a pagar
Evita usar contas redutoras — o mais transparente é reconhecer receita e despesa separadamente.