Paula
Bronze DIVISÃO 1 , Analista ContabilidadeEstou com duvida de como contabilizar uma CT-e com ICMS-ST.
O CT-e foi emitido com ICMS-ST e a responsabilidade de recolhimento é do tomador.
Exemplo:
Eu sou o prestador X
Tomador Y
O prestador X emitiu uma Dacte onde:
Total do serviço é R$ 2.341,36
Valor a receber é R$ 2.060,40
ICMS-ST R$ 280,96
No meu livro fiscal o valor total esta R$ 2.341,36 mas no meu contábil esta vindo R$ 2.060,40.
Minha duvida é como contabilizar já que a obrigação de recolher o ICMS-ST é do tomador.
No meu contabil hoje esta conforme abiaxo:
D - Cliente 2.060,40
C - Receita - 2.060,40
D - PIS
C - PIS A RECOLHER
D - COFINS
C - COFINS A RECOLHER
Dessa forma meu faturamento esta ficando divergente do livro fiscal.
Não sei se conseguir ser clara, se alguém puder me ajudar.
Grata.