Contabilizaçao de Creditos com fornecedor

Boa tarde. Fiz uma compra no mes de agosto 2010 ao fornecedor de 53.000,00. Percebi que no mes passado paguei o mesmo boleto, com o mesmo valor. Neste mes atual, quando recebi os boletos de outubro 2010, de 70.000,00. Houve uma compensaçao dos valores devidos com meus creditos, Onde completei o restante que faltava. Estou em duvidas como vou contabilizar estes fatos. Alguem pode me ajudar?

Bom dia Kleber

Com vistas a facilitar o entendimento, vou demonstrar os registros contábeis isoladamente e na seqüência. Para o exemplo considere que estejamos falando de um fornecedor de mercadorias:

No primeiro mês:

pela aquisição de mercadorias
D - Estoques (AC)
C - Fornecedores (PC) - 53.000,00

pelo pagamento primeiro
D - Fornecedores (PC)
C - Bancos Conta Movimento (AC) - 53.000,00

pelo pagamento em duplicidade
D - Adiantamento à Fornecedores (AC)
C - Bancos Conta Movimento (AC) - 53.000,00

No segundo mês:

pela aquisição de mercadorias
D - Estoques (AC)
C - Fornecedores (PC) - 70.000,00

pela baixa do adiantamento
D - Fornecedores (PC)
C - Adiantamento à Fornecedores (AC) - 53.000,00

pelo pagamento da diferença
D - Fornecedores (PC)
C - Bancos Conta Movimento (AC) - 17.000,00

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Muito obrigado Saulo