Adiantamento de Salários

Bom dia a todos, conciliando contas da folha, porém tenho dificuldades na contabilização e conciliação das mesmas. Será que poderiam me tirar uma dúvida específica relacionada a adiantamento de salários?

Qual saldo a conta de adiantamento de salarios deve ter e como posso validar o saldo, com base em que?

Agradeço pela atenção,

Vinicius.

Bom dia Vinicius. O saldo da conta Adantamento de salarios (AC), deve ser igual aos valores adiantados aos empregados. O volume nesta conta depende da politida de RH adotada pela empresa. Tem empresas que adiantam no máximo 40%, do salario bruto.

Você valida esta saldo, confrontando o valor registrado na contabilidade, com os valores analíticos do relatório da Folha de pagmento, onde consta o valor individual, que cada empregado pegou adiantado. este relatório tem que estar igual ao saldo contábil.

Agradeço pelo esclarescimento, porém tenho mais uma dúvida, aconta que estou conciliando está uma confusão, gostaria de saber o que é o pagamento, debito, credito, etc. Estou confuso, segue espelho da conta para análise.


1.1.4.01.01


Debito Credito Saldo



SALDO ANTERIOR 16.278,18D


15/10/2010
Vr.ref. AD.SAL- BA 94.425,87 110.704,05 D


Vr.ref. AD.SAL-MG 93.286,30 203.990,35 D


Vr.ref. AD.SAL- SBC 285.248,98 489.239,33 D

Vr. Ref. ADIANT. SAL 1.070,80 490.310,13 D

29/10/2010

Vr.ref. 13º SAL -BA 54.248,41 544.558,54 D



31/10/2010Desconto Dentista 913,00 543.645,54 D

Vr. Adto quinzenal no mes 15.287,52 528.358,02 D

Vr. Adto quinzenal no mes 277.658,17 250.699,85 D

Vr. ref. pagto PLR 1.000,00 249.699,85 D


TOTAL DO SEGMENTO/PER ----528.280,36 294.858,69 249.699,85D

Montei certo, mas quando vou postar fica um pouco confuso , o saldo de cada dia está muito colado aos lançamentos.


Até o dia 29/10 são lançamentos a Debito e dia 30/10 a Credito, com saldo final de 249.699,85 D

Grato,

Vinicius.

Bom dia Vinicius.
O problema, é que teve mes que não houve a baixa do adiantamento. O valor descontado no fechamento da folha, relartivo ao adiantamento, deve ser revertido, ou seja lançado a crédito da conta adiantamento de salário, de forma que após o fechamento da folha, o saldio fica zerado, exceto se a empresa concede adiantamento para descontar em mais de um mes.
também é importante separar a conta do 13. salário. Abre uma conta no mesmo grupo para adiantamento 13. salário.
nesta deverá constar somente o valor do 13. adiantado, e em 31/12 deverá estar com saldo zero, uma vez que o 13. ja foi liquidado.

Resumindo, verifique que todo mes deverá ter um crédito na conta relativo a parte que descontaram na folha.