Lançar INSS Retido em Nota Fiscal

Bom dia

Estou com uma empresa partcipante do Simples Nacional que é Prestadora de Serviços e tem a retenção de 11% na Nota Fiscal. Ela não tem funcionários, porém existe a retirada de Pró Labore.

O valor do INSS Sobre o Pró Labore é sempre inferior ao descontado nas Notas Fiscais, ficando todos os meses um valor a ser retituido.

Minha duvida é em relação aos lançamentos dessas contas. Ex:
Pró Labore; R$ 1.000,00
INSS: R$ 110,00
INSS Retido: R$ 1.131,12

Estou Lançando:
D - Pró Labore a Pagar
C- Caixa R$890,00

D- INSS a Recolher
C- Caixa R$110,00

Qual lançamento faço para que os R$110,00 sejam abatidos no R$1.131,12, ficando com o valor a recuperar de R$ 1.021,12 transportado para o mês seguinte?
Se eu lanço a conta:

D - INSS a Recolher
C - INSS Retido R$110,00

Ele até abate o valor e leva para o outro mês, mas a provisão do INSS sobre Pró Labore não aparece. Creio que está faltando algo.

Desde já agradeço!

Pro-Labore (D)
a Pro-Labore a Pagar (P) 1.000,00

Pro-Labore a Pagar (P)
a INSS a Recolher (P) 110,00


INSS a Recolher (P)
a INSS a Recuperar(A) 110,00

A nota que deu origem a este credito de INSS provavelmente você já lançou.

Diversos
a Prestação de Serviços (R)
Caixa/Banco/Clientes(A) X
INSS a Recuperar (A) 1.131,12

Bom dia,

Estou com a mesma duvida da Daniela,

Minha duvida é em relação aos lançamentos dessas contas:
INSS A RECOLHER: R$ 556,82
INSS Retido: R$ 2.438,91
Sendo que ele paga a guia de R$ 62,84 de outras entidades

D- INSS (Despesa c/ pessoal)
C - INSS A RECOLHER
no valor de 493,98

D - INSS A RECOLHER (P)
C - INSS (A)
no valor de 2.438,91

D- INSS A RECOLHER
C - CAIXA
no valor de 68,08

Porem ta dando uma divergencia em relação ao segundo lançamento,
devo colocar o valor do inss a recolher (493,98) la tbm?