MATRIZ E FILIAL

boa tarde a todos.
como seria o lançamento contábil utilizando o plano de contas, entre matriz e filial, a matriz transfere para filial mercadorias para revenda no valor de r$ 22.375,09 com destaque de icms no valor de r$ 1.566,26
grato,
arcanjo

Boa tarde José.
Este tipo de transação deve ser lançado da seguinte forma:
NA MATRIZ:
DÉBITO - C/C FILIAL:
(Realizável a Longo Prazo)
CRÉDITO - ESTOQUE
(Ativo Circulante) R$ 22.375,09
DEBITO - C/C FILIAL:
(Realizável a Longo Prazo)
CREDITO - ICMS A RECOLHER
(Passivo Circulante) R$ 1.566,26
NA FILIAL
DEBITO - ESTOQUE
(Ativo Circulante)
CREDITO - C/C MATRIZ
(Realizável a Longo Prazo) R$ 22.375,09
DEBITO - ICMS A RECUPERAR
(Ativo Circulante)
CREDITO - C/C MATRIZ
(Realizável a Longo Prazo) R$ 1.566,26

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