Pagto.de contribuição assistencial em duplicidade

Boa tarde, prezados!

Tenho uma dúvida em relação à contabilização de pagamento em duplicidade de contribuição assistencia. No caso, o desconto da folha de pagamento foi no valor de R$ 19,53. A guia calculada pela Contabilidade e emitida para pagamento foi nesse valor exato, no entanto, a empresa recebeu a guia e acabou pagando um valor de R$ 40,00. Sei que o sindicato foi notificado dos pagamentos e a promessa de ser compensado nas próximas contribuições assistenciais. Como devo fazer o lançamento contábil do valor de R$ 40,00 que deverá ser compensado em guias futuras? Gostaria de saber o grupo de contas também.

Grata, desde já.

Marcia Fuji

Lançar na conta do ativo circulante a recuperar, assim que o valor for depositado na conta da empresa, faça o lançamento de partida levando a crédito a conta a recuperar tendo como contra-partida a conta do banco.

Sds.

Boa Tarde ,

Posso talvez até estar enganado ,
vejo da seguinte forma,
deve contabilizar exatamente como foi paga ,(ja que esse valor saiu do caixa daq empresa) obviamente ficará uma valor de credito , e será transportado ao ano seguinte , quando for feito a compensação ou o ressarcimento desse valor , haverá um abatimento zerando a então conta.

Se estiver errado por favor me corrija e se possivel de algum exemplo.

Att

Diego Luiz

Obrigada pelos esclarecimentos.