Acerto saldo ano anterior

Tenho um saldo de previsão na conta de fornecedores a receber do ano 2010. Agora em 2011 houve o efetivo pagamento porém com 0,01 a menor. qual lançamento devo fazer para zerar esse saldo de 0,01

Boa tarde Denise !

Se o fornecedor pagou a duplicata e sobrou 0,01 centavo é porque houve um desconto concedido pela empresa.

As vezes isso pode ocorrer pelo desdobramento das duplicatas de valores "impares" onde na soma final das duplicatas pode sobrar algum centavo para o fechamento.

Aí você vai lançar:

D - Fornecedores
C - Descontos Concedidos

Veja aí no seu plano de contas, é a mesma situação de descontos concedidos em duplicatas pagas de fornecedores.

Boa Tarde, Denise T Silva.

1) Considerando o valor inexpressivo, faça apenas um lançamento de ajuste (slip contábil, autorizado pelo contador) na conta de fornecedores, transferindo este saldo para conta de resultados.

2) Lançamentos:
D - PC, Fornecedores, conta: Fornecedor AB R$ 0,01
C - DRE, Receitas Financeiras, conta: Descontos Auferidos R$ 0,01
Hist.: Imp. ajuste Fornecedor AB s/título nº 001 para regularização.

Abraços.

Obrigada a todos!!