Pagamento de despesa sem NF e c/ emissão posterior

Me deparei com essa situação:
Houve uma despesa referente a serviços de publicidade e propaganda e a empresa na época não emitiu NF e sim uma espécie de comprovante de recebimento, em fim um documento não hábil para pagamento e tão pouco registro contábil. Hoje após mais ou menos nove meses e já encerrado o exercício de 2010 contatei a empresa e prontamente se comprometeu a emitir NF referente aos serviços prestados no ano anterior. Para efeito de regularização tanto contábil quanto fiscal, porque para esse tipo de serviço deveria ter realizado as retenções, além do ISSQN que a empresa provavelmente não recolheu para o município de SP, quais procedimentos deverão ser adotados pela empresa para regularizar essa situação. Dado importante a empresa contratante está no Paraná.

Boa Tarde,
Nossa , situação complicada...
Creio que vc talvez tenha que entrar em contato com a prefeitura da cidade,
ja que se refere á ISSQN , eles provavelmente lhe orientará sobre o procedimento correto , alem de entrar em contato com a empresa referida.

Espero ter ajudado.

No momento do pagamento, eu pelo menos lançaria a título de adiantamento ao meu fornecedor, para ficar com a contabilidade menos "errada". Com relação as retençôes de IRRF etc, faria a retenção só com o pagamento mesmo, já que, se não me engano a legislação permite isso.
Com relação ao ISSQN teria que ver no município como ficaria essa situação.


Espero ter ajudado.

Bom dias colegas!!

Eu tenho um duvida, quando a empresa paga boletos ref. a uma despesas qualquer, porem não teve nota fiscal dessa despesas, eu posso considerar esse boleto para lançamento na contabilidade ou não?

Desde já agradeço pela atenção!

Bom dia Juliana!

O boleto bancário é apenas um comprovante de pagamento, o documento hábil é a nota fiscal, esta sim que tem que ser contabilizada e posteriormente lançado o boleto quitando o pagamento.

Oi Gilberto!!


No caso eu tenho o boleto mas não tenho a nf, devo ou não devo lançar pelo boleto?

Juliana, tem que lançar a Nota Fiscal de acordo com a destinação das mercadorias, compras, despesas, enfim, creditando a conta formecedores e o boleto é pago baixando a conta fornecedores.

Não é correto lançar boleto sem nota fiscal provisionada.

Gilberto, obrigada era isso o que eu queria confirmar!