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FÓRUM CONTÁBEIS

CONTABILIDADE

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Raquel de Aguiar

Raquel de Aguiar

Prata DIVISÃO 1 , Contador(a)
há 12 anos Segunda-Feira | 19 novembro 2012 | 09:22

Bom dia a todos!


Assumi a contabilidade de uma empresa agora e ela contém um saldo na conta Cheques a Pagar no Passivo em aberto que foi baixado da seguinte forma:

Na data de emissão do cheque:
D- Fornecedor (PC)
c- Cheques a Pagar (PC)

No momento da Compensação desse cheque o contador anterior baixou da seguinte forma:
D- Propaganda e Publicidade (D)
C- Banco (AC)

Como devo corrigir o lançamento?

Agradeço desde de já a ajuda.

Paulo Henrique de Castro Ferreira
Consultor Especial

Paulo Henrique de Castro Ferreira

Consultor Especial , Contador(a)
há 12 anos Segunda-Feira | 19 novembro 2012 | 14:49

Boa tarde Ana.

Como este dinheiro ainda não entrou, lhe sugiro lançar assim:

D - (-) Capital social a Integralizar (PL)
C - Capital Social (PL)

saudações

Atenciosamente.

Paulo Henrique de C. Ferreira
Contador CRC MG 106412/O - Perito Contábil CNPC 087 - Avaliador Imobiliário CNAI 23358
Avaliação de empresas e processos de transferência societária;
Especialista em 3º Setor e em fusões, cisões e incorporações;
https://www.psce.com.br
Atenção: não dou consultorias por telefone! Somente por e-mail ou via whatsapp (audio ou mensagem)
Stheffane Lucena

Stheffane Lucena

Bronze DIVISÃO 2 , Secretária
há 11 anos Terça-Feira | 18 junho 2013 | 08:10

Ricardo C. Gimenez,
Bom dia!

Caso seja possível, você pode fazer a gentileza de me encaminhar a apostila também? Estou no período de experiência em uma universidade, e como tem muito tempo que não trabalho na área, não lembro mais de quase nada, me prendi muito ao gerencial comercial e financeiro. Fico apreensiva de não conseguir ficar. É um lugar de grandes oportunidades. Por isso estou precisando de uma ajudinha. Desde já obrigado.
Att,

Eduardo Henrique Menegueti Domeni

Eduardo Henrique Menegueti Domeni

Prata DIVISÃO 4 , Contador(a)
há 11 anos Terça-Feira | 18 junho 2013 | 08:30


Na realidade ele inverteu, a despesa deveria ser reconhecida no ato do fato gerador e não pelo pagamento, aí fica como regime de caixa e não de competência

o correto seria:

DA AQUISIÇÃO DO SERVIÇOS PUBLICIDADE
D- Propaganda e Publicidade (D)
C- Fornecedor (P)
na quisição do serviço!

PELO PAGAMENTO COM CH PRÉ
D- Fornecedor (PC)
C- Cheques a Pagar (PC)

NA COMPENSAÇÃO
D- Cheques a Pagar (PC)
C- Bco cta Mov (AC)

- Assessoria Contábil 
- Perícia  Judicial/Extrajud.
- Wats (18) 996248632
e-mail: edu.domene@hotmail.com
Ricardo C. Gimenez
Moderador

Ricardo C. Gimenez

Moderador , Assessor(a) Contabilidade
há 11 anos Terça-Feira | 18 junho 2013 | 08:36

Stheffane Lucena, bom dia


Pra obter a apostila basta dar um clique no link (letras em azul) "Tópico com arquivo(s) para download", que fica na barra de data de cada postagem deste tópico.


Bom trabalho

Prof. Ricardo
Professor público de matemática
Contador
Marceneiro de fim de semana
Daiane Lacerda

Daiane Lacerda

Prata DIVISÃO 2 , Auxiliar Contabilidade
há 11 anos Terça-Feira | 25 junho 2013 | 15:48

Boa tarde!

Contabilizei em 2012 cheques a compensar no passivo. Aconteceu apenas uma vez. Mas agora não acho conta nenhuma no plano referencial para que eu possa fazer o de - para. Nem "Outras contas" tem. Alguém pode me ajudar?

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