NF. Serviço como Insumo

Prezados, bom dia.

Como deveria ficar a classificação contábil de uma NF. de serviço, reconhecida como insumo por uma indústria.
Minha dúvida existe no fato da mesma NF. ter impostos a recolher (retidos) e impostos a recuperar (creditados devido a classificação de insumo)

Ex. Valor NF. R$ 2408,25
Impostos a Recolher IR 36,12 ISS 120,41
Impostos a Recuperar PIS 39,74 COFINS 183,03.

Desde já, obrigado.

boa tarde

Me esclarece uma duvida antes, vc tem uma NF de SERVIÇO , que é reconhecido como Insumo ( produto ) ??

é isso mesmo , ou senão poderia me explicar a situação dessa NF

Att

Caro, Anderson. Boa tarde.
Exatamente.

O valor do serviço, na indústria, ficou agregado ao custo para produção de um projeto.
Logo, sobre o serviço utilizado como insumo, temos o direito da utilização do crédito de pis e cofins.
E como já falado anteriormente...
"Minha dúvida existe no fato da mesma NF. ter impostos a recolher (retidos) e impostos a recuperar (creditados devido a classificação de insumo)

Ex. Valor NF. R$ 2408,25
Impostos a Recolher IR 36,12 ISS 120,41
Impostos a Recuperar PIS 39,74 COFINS 183,03"

Grato pelo pré-disposição.
Aguardo retorno.

Boa tarde

Diante do disposto, creio que fica assim:

Debito: Estoque R$ 2408,25
Credito: impostos a recolher R$ 379,3
Credito: Fornecedor: R$ 2028,95

Em relação ao Credito do imposto

Debito: Impostos a recuperar R$ 222,76
Credito: Estoque R$ 222,76


att