Cheques a Compensar lanço no Ativo ou Passivo ?

Boa tarde a todos.
estive lendo vários tópicos ref.a cheques a compensar, não entendi pq as respostas se divergem muito.
A pergunta que faço é : em que conta eu lanço um cheque que fora emitido no dia 30/11/2011 e só caiu (compensou) no Bco .no dia 02/12/11. por exemplo eu lancei desta forma :

D = Fornecedor (Passivo)
C = Cheque a Compensar (Passivo)

QDO esse cheque cair (for compensado no Bco. em Dezembro)

eu lanço : D =Cheque a Compensar (Passivo)
C =Bco. (Ativo)

Zerando-se assim a minha conta de Cheques a Compensar (Passivo)
está correta essa forma de contabilização de um cheque que não foi compensado no mes de emissão ??

Se não qual a forma correta , e porque .

Natalicio
Boa tarde


Considerando que vc esta pagando é isso mesmo.. fica no passivo, só deverá ter uma conta no ativo de cheques a compensar se vc recebeu em cheque mais ainda não depositou.


Heloisa Motoki

Ola Helisa antes muito obrigado ,então estou certo .
agora me explique essa outra resposta que vc falou

" só deverá ter uma conta no ativo de cheques a compensar se vc recebeu em cheque mais ainda não depositou. "

tô no aguardo

abraços

Natalicio


Neste caso vc utilizaria se vc recebeu de um cliente um cheque para 30 dias, vc teria que baixar de clientes (A) e transferir para uma conta no ativo de cheques a compensar (A).

Heloisa Motoki

Valeu Heloisa ,eu entendi , muito obrigado .
vc realmente sanou minhas duvidas , estavamos
aqui no escritorio descutindo sobre esse tratamento (cheques a compensar) como se daria. mas vc me ajudou muito ,
obrigado mais uma vez.
abraços