Caixa Estourado em Igreja

Bom dia!

Estou dando auxilio na contabilidade de uma igreja este ano. E Estou
com um problema. O Caixa de Janeiro esta estourado por um erro do tesoureiro. Nós temos uns valores a receber de um membro da igreja. Ele
depositou em conta corrente. Ficou decidido depositar estes valores
em uma conta poupança. O correto seria ele fazer um cheque da conta corrente e depositar na conta poupança. Mas ele retirou este valor do Caixa da igreja. Como este valor a receber NÃO e registrado no livro de ofertas, quando terminamos de fazer todos os lançamentos das ofertas recebidas, despesas, depositos, estourou o Caixa. Iniciamos 2012 com saldo "ZERO". Não costuma deixar valores no Caixa. São todos depositados. Saldos Bancarios estao todos batendo. Já estamos em Abril e nao fechamos a contabilidade de Janeiro ainda.
Como soluciono este problema pra zerar o Caixa?

Sugiro fazer um emprestimo de na conta de passivo referente ao valor que está estourado em caixa e assim que ele pagar da baixa no emprestimo.