Conta de Aplicação Financeira

Bom dia!

Sou nova na area contábil e estou com uma dúvida.
No extrato bancário além da conta corrente, existe a conta de investimento.
A conta de investimento, porém, não vem no extrato do ano todo, para num certo mês.
E seu saldo de Débito e Crédito são iguais ao saldo final da Conta Aplicação, que no caso,
vem o ano todo.

Eu lanço essa Conta Investimento até um certo mês, ou a ignoro e lanço somente as Aplicações,
resgates, e rendimento bruto? Não sei direito com a relação que há entre elas.

Agradeço desde já.

Bom dia Marina, os extratos das aplicações deverão ser lançadas igual o extratos bancarios, ou seja, todos os meses, pois as aplicações rendem juros e estes deverão ser acrescentados ao valor da aplicação. Verifique se a conta investimento já foi resgatada. Tome cuidado que esses rendimentos dependendo do regime de tributação deverão ser adicionado à base de cálculo.

OK. Os lançamentos de Aplicação estão feitos.

Essa Conta Investimento, é Débitado um valor, e Creditado o mesmo.A final de cada mês, seu saldo é igual a O.Porém, por exemplo, ela veio apenas até o mês de Abril. Eu lanço até abril?

Obrigada!!

Marina,

Você tem que lançar todos os meses até o momento em que não exista mais movimentação na conta investimento, caso o banco não envie o seu extrato todos os meses, solicite-os.

At.
Marcos Vinicius

Sim, se ela veio até abril faça até abril e verifique se o investimento foi resgatado, pois deverá fazer o lançamento do resgate.

Entendi. Muito obrigada!!

Olha é um pouca mais complexo!!
vamos por epatas
Conta corrente é uma coisa e investimento é outra ,normalmente transita pela conta corrente o investimento .
Mas na contabilidade são coisas que devem ser tratadas de forma individual e por banco. - informação com qualidade!
exemplo:
No balancete ficaria assim as contas

01.01.01.002. ....DEPOS.BANCARIOS A VISTA-SP
01.01.01.002.001. .....BANCO BRADESCO
01.01.01.002.002. .....BANCO ITAU

01.01.01.006. ....APLICACOES DE LIQ. IMEDIATA SP
01.01.01.006.002. .....BANCO BRADESCO
01.01.01.006.007. .....BANCO ITAU

Ja na contabilização:

A empresa aplicou R$ 10.000,00 em CDB

D APLICACOES DE LIQ. IMEDIATA SP(Bradesco ou Itau)
C DEPOS.BANCARIOS A VISTA-SP (Bradesco ou Itau) 10.000,00

Contabilização do Ganho do Mes

D APLICACOES DE LIQ. IMEDIATA SP(Bradesco ou Itau)
C RECEITAS OUT APL PRE FIXADA 500,00

No resgate

D DEPOS.BANCARIOS A VISTA-SP (Bradesco ou Itau)(VALOR lIQUIDO)
D IRRF A RECUPERAR (500,00*22,5%) 112,50
C RECEITAS OUT APL PRE FIXADA (POR DIFERENÇA ENTRE OS LANTOS)
C APLICACOES DE LIQ. IMEDIATA SP(Bradesco ou Itau)(SALDO ANTERIOR)

Pronto !!
Ja no caso de aplicação em dolar (Hedge) muda alguns detalhes

Boa tarde João Batista
Como vc mesmo cita em techo acima Conta corrente é uma coisa e investimento é outra ,normalmente transita pela conta corrente o investimento .
Mas na contabilidade são coisas que devem ser tratadas de forma individual e por banco. - informação com qualidade!
Existe extratos distintos para facilita os lançamentos?

Agradeço muito