Matriz e filiais

Bom dia, a conta "c/c filiais" efetuadas na matriz, bem como a conta "c/c matriz" efetuada nas filias devem ser zeradas ao final do exercicio para levantar o BP?grato

Prezado Guto,

No balanço de cada unidade (matriz e filiais) tais contas deverão constar o seu divido saldo. Contudo, no balanço consolidado da empresa deve ficar zerado, pois, tudo que for lançado em um unidade obrigatoriamente tem que ter o seu correspondente em outra unidade. Exemplo:

> Matriz
D - C/c filial A 1.000,00
C - Banco 1.000,00

> Filial A
D - Fornecedor 1.000,00
C - C/c matriz 1.000,00

At.
Marcos Vinicius

Exato Marcos, no caso as contas zeram automaticamente, correto?é que peguei uma empresa aqui com filiais mas esta muito confuso. A "c/c filial" por exemplo esta com o saldo credor na matriz e no balanço não zera e aparece credora. O mesmo acontece com as filiais, tem aulguma sugestão?grato

Não entendi bem, a conta não zera quando você visualiza o balancete da unidade ou quando gera o balancete consolidado (matriz + filiais)?

Caso seja no balancete consolidado, sugiro que você primeiro verifique qual das filiais é que esta batendo o valor, depois acho que não tem outro jeito a não ser emitir um razão da conta das unidades e conferir até localizar os lançamentos que não estão equiparados nas unidades em questão.

Correto, o balancete consolidado não bate. As contas das filiais na matriz em vez de estar com saldo devedor esta com saldo credor. E na propria matriz tem uma conta devedora chamada "c/c matriz". E nas filiais a "c/c matriz" esta com saldo devedor.

Que confusão...rsrs

Guto, acho que o melhor que você pode fazer para resolver o problema é imprimir todos os razões de todas as contas e fazer as devidas correlações dos lançamentos (contas da matriz X contas das filiais), vai ser um trabalho enorme, mais penso que seja o jeito mais garantido de achar onde esta a diferença.

Boa tarde


Exatamente, o Marcos está totalmente correto, só que vou alertá-lo, vai dar um trabalhão, pois a empresa onde trabalho é a mesma situação que a do Guto, tive que conferir razão por razão, pois, foi preciso considerar os saldos credores e devedores, devido a devoluções, descontos concedidos, juros por atraso de pagamento, etc...


Boa sorte

Ok, obrigado pela ajuda. Mas na matriz e nas filiais a unica conta utilizada é "c/c filiais(debito)" na matriz e nas filiais "c/c matriz(credito)" ou tem outras contas a ser utilizadas dependendo da operação?isso na cont.descentralizada.
grato

Tire um razão das contas com saldos, feito isso, você deverá apurar valor a valor para saber o que aconteceu com os valores em crédito e debito.
e se ficar em crédito ou débito, não se assuste, pois, provavelmente ao término do exercicio de 2011, a empresa ainda tenha obrigações a cumprir no exercicio seguinte. Exemplo:

Uma compra de mercadoria em dez 2011, parcelado em 3 vezes, sendo a primeira parcela paga em dezembro, uma em janeiro do ano seguinte e a ultima em fevereiro.Portanto, você deverá tirar um razão e apurar valor a valor, pagamento a pagamento, e ver para qual conta foi estes pagamentos, devendo ver se cada compra foi paga até zerar o fornecedor.
Mas, no caso da sua empresa, deve estar acontecendo o seguinte caso. Exemplo: Pagam duas parcelas ao fornecedor pela Matriz, e depois termina as outras parcelas pela filial. Também deverá se atentar se o saldo ficar devedor, pois, provavlmente houve alguma de devolução de compra.

É um trabalho moroso, chato, mas que tem que ser feito.

Qualquer dúvida, meu e-mail é @Oculto e visite o site da empresa https://www.rioclarense.com.br