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Lançamento de ISS retido

NAYANA SOARES

Nayana Soares

Iniciante DIVISÃO 3, Assistente Contabilidade
há 12 anos Terça-Feira | 15 maio 2012 | 09:33

Tenho uma nota fiscal de serviços de vigilância no valor total de R$ 12.127,00
Essa NF tem retenção de ISS (5%) R$ 310,69 e retenção de INSS (11%) R$ 683,53
Foi pago o valor de R$ 11.443,47 pelo banco
Conclusão, o valor devido para pagamento dessa NF era de R$ 11.132,78 ( o total da NF menos as retenções)
Como faço o lançamento da diferença do pagamento que é de R$ 310,39 ???
Se vc perceber a diferença é justamente o valor de ISS retido. Esse valor vai ser restituído no próximo mês como desconto na próxima NF.

Roberto Mielitz

Roberto Mielitz

Bronze DIVISÃO 5, Supervisor(a) Contabilidade
há 12 anos Terça-Feira | 15 maio 2012 | 10:14

Nayla,
Bom dia,

Se o ISS for retido o mesmo deverá ser abatido do valor da duplicata e recolhido por você, igual ao INSS descrito acima.
Mas se o ISS for sobre o Serviço Prestado, o mesmo é apenas destacado na Nota Fiscal e não retido, pois o recolhimento será realizado pelo prestador.


Roberto Mielitz

NAYANA SOARES

Nayana Soares

Iniciante DIVISÃO 3, Assistente Contabilidade
há 12 anos Terça-Feira | 15 maio 2012 | 16:41

Roberto Mielitz,

Acho que não fui muito clara... É o seguinte:

Lancei a nota fiscal

D- serviço de vigilância(despesa)
C- fornecedor diverso valor; R$ 11.132,78

Lancei a Retenção

D-Serviço de vigilância
c- ISS retido a recolher valor R$ 310,69
C- INSS retido a recolher Valor R$ 683,53

Na hora do Pagamento da nota fiscal:

D- Fornecedores diversos
C- Banco Valor R$ 11.443,17

Esse foi o valor pago pelo banco, sendo que para fechar a NF teria que ser R$ 11.132,78. A diferença é R$ 310,39( O fornecedor fica com esse saldo da diferença).

Minha pergunta é, como lançar o valor da diferença? Pois o mesmo vai ser ressarcido em desconto na próxima NF.

Roberto Mielitz

Roberto Mielitz

Bronze DIVISÃO 5, Supervisor(a) Contabilidade
há 12 anos Terça-Feira | 15 maio 2012 | 17:00

Nayana,
Boa tarde,

Desculpe, acho que eu que não tinha entendido.
Você não pode deixar o seu fornecedor maior,você pode contabilizar a diferença para Adto. de Fornecedor.

D - Adto. de Fornecedores
C - Fornecedor Diversos
R$ 310,69

e na próxima Nota Fiscal que você abater esse valor, é o seguinte lançamento:

D - Fornecedor Diversos
C - Adto. de Fornecedores
R$ 310,69


Roberto Mielitz

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