escrituração de convenios de associado

Bom dia caros colegas

Eu estou fazendo a contabilidade de uma associação civil no qual tem diversos convenios para os associados. Eu estou fazendo os lançamentos da seguinte forma:
Recebimento dos valores ref. convenios

D - BANCO/CAIXA (A.C.)
C - CONVENIOS A REPASSAR (P.C.)

Porém a associação acaba recebendo valores em duplicidades. Dessa forma após pagar os boletos dos convenios ficaram valores em CONVENIOS A REPASSAR. Gerando um Passivo que na realidade não existe. Como faço para corrigir esta conta? Tem como transferir esse valor para uma outra conta até o momento no qual a associação irá devolver o valor a mais?

Aguardo retorno.
Obrigada

Bom dia Rita.

Voce deve criar no passivo uma conta mais ou menos assim: "Credito de conveniados", "Devolução de Pg a maior", ou qualquer coisa parecida (Contabilidade é uma ciencia humana!), e transferir dessa conta de convenios para uma dessas contas para depois porceder ao reembolso do pagamento a maior ao associado.

Atenciosamente,

Carlos Muller

Obrigada Carlos, por sua ajuda.