imposto retidos

Bom Dia.

Estou precisando de um favor ser possível.
Queria saber como que lanço esta nota com retenção de impostos.

Valor Bruto da Nota Fiscal - 5.330,00
PIS/COFINS/CSLL - 247,85
IRRF - 79,95
Valor Liquido: 5.002,21

Como que contabilizarei esta nota?

Grata

Juliana,

Contabilização realizada pelo Prestadora do Serviço:

D- Clientes (Ativo Circulante) 5.002,21
D- IRRF a Recuperar (Ativo Circulante) 79,95
D- Pis a Recuperar (Ativo Circulante) 34,65
D- Cofins Recuperar (Ativo Circulante) 159,90
D- Csll Recuperar (Ativo Circulante) 53,30
C- Receitas de Prestação de Serviços (Resultado) 5.330,00

Pelo recebimento do Serviço Prestado ao cliente:

D- Caixa/Banco - Disponibilidades (Ativo Circulante) 5.002,21
C- Clientes (Ativo Circulante) 5.002,21

Sds...

Grato pela atenção.

Bom dia Juliana.

Pela venda:
D- Clientes/Caixa/Bancos (Ativo Circulante) 5.002,21
D- IRRF a Recuperar (Ativo Circulante) 79,95
D- Pis a Recuperar (Ativo Circulante) 34,65
D- Cofins Recuperar (Ativo Circulante) 159,90
D- Csll Recuperar (Ativo Circulante) 53,30
C- Receitas de Prestação de Serviços (Resultado) 5.330,00

Pela compra:
C- Fornecedor/Caixa/Bancos (Ativo Circulante) 5.002,21
C- IRRF a Recolher (Passivo Circulante) 79,95
C- Pis a Recolher (Passivo Circulante) 34,65
C- Cofins Recolher (Passivo Circulante) 159,90
C- Csll Recolher (Passivo Circulante) 53,30
D- Serviços de Terceiros (Resultado) 5.330,00

Atenciosamente,

Carlos Muller

Carlos Alberto Muller, pela compra seria impostos a recuperar, e pela venda ai sim teria impostos a recolher??

Bom dia Alane.

Atente para o fato de estarmos nos referindo a imposto a recolher, retenção de imposto.
Quando voce compra um serviço, os impostos que serão retidos são discriminados na Nota Fiscal e abatidos do valor a pagar, certo?
Esses impostos devem ser recolhidos pelo comprador (tomador), certo?
Se o tomador recolhe os impostos discriminados na NF, quem se beneficia deles é o vendedor, certo?
Então, na conta do vendedor sera imposto a recuperar e na conta do comprador sera imposto a recolher.

Atenciosamente,

Carlos Muller

No caso de fosse recolhimento de impostos seria ao contrário?

grata!

Boa tarde Alane.

Exatamente.
Se fosse imposto sobre lucro ou faturamento e não retenção, seria o contrario.

Atenciosamente,

Carlos Muller

Grata pela atenção.