Aplicação DI

Boa tarde caros colegas

Faço a contabilização de uma empresa do terceiro setor e agora no mês 07/2012 apareceu em seu extrato do B.B. uma saída com a descrição Referenciado DI. Depois começou a aparecer entradas com as informações "Resgate Fundo DI" e "Renda Fixa (provavelmente proveniente do DI. Como devo contabilizar?
Me ajudem preciso entregar balanço para o banco e não consigo fechar por este motivo.
Desde já lhes agradeço

Boa noite Rita,


Trata-se de aplicação financeira, neste caso, abrir uma conta no Ativo Circulante denominada por exemplo Aplicações Fundos DI - Banco do Brasil e a medida que for aplicando/resgatando, elaborar os lançamentos contábeis.


Exemplo:

Pela aplicação:

Débito : Aplicações Fundo DI - Banco do Brasil (AC)
Crédito : Bancos Conta Movimento - Banco do Brasil (AC)


Pelo resgate:

Débito : Bancos Conta Movimento - Banco do Brasil (AC)
Crédito : Aplicações Fundo DI - Banco do Brasil (AC)


No final do mês, deve contabilizar os rendimentos, bem como o IRRF.