boleto

Como eu vou contabilizar um recebimento de boleto de 100,00 sendo, recebido em cheque pré no valor de 500,00, vou devolver o troco com outro cheque de 400,00 ... como contabilizar diante dessa cituação ?

Outro ponto importante, tenho uma conta corrente de cliente, tendo o cliente a opção de quando fizer uma pagamento de valor a mais, esse valor seja creditado para uma futura compra ou quando o valor for menos seja debitado como despesa, mais no plano de contas contabil como eu faço esse processo se o cliente não tiver debito e sim credito como eu contabilizo ?

Cara Kelly,

1) Recebimento com valor a maior:

Contabilizar como adiantamento de clientes (passivo circulante), da seguinte forma:

D - Adiantamento de cliente - R$ 400,00
C - Caixa / banco ----------- R$ 400,00

2) Valor recebido do cliente a menor:

Quando realizamos uma venda reconhecemos a receita em contrapartida da forma de recebimento da mesma. Assim, se no ato da venda não houve o recebimento do valor devido, o valor faltante deverá ser levado a débito de "Duplicatas a receber".

Ex.: Venda R$ 100,00 recebido R$ 70,00

D - Caixa / banco -------- R$ 70,00
D - Duplicatas a receber - R$ 30,00
C - Receita de venda ----- R$ 100,00

Espero ter te ajudado.

Att.,
Edna D. Santos

Edna, muitissimo obrigado!
me ajudou muito mesmo!

E quando eu tenho depesas bancaria, tarifas,taxa,iof
contabilizo no Balanço como despesas financeira-Passivo não circulante ?

Boa tarde Kelly

As despesas fazem parte do Grupo "Contas de Resultado", portanto você deve registrar as citadas acima no sub-Grupo "Despesas Financeiras" individualizando-as se for o caso.

...

Boa tarde Kelly!

Estas despesas são contabilizadas diretamente em contas de despesas de acordo com o referência da despesa em grupo próprio, veja um exemplo:

3442 - DESPESAS FINANCEIRAS
3442.01 - Juros Passivos
3442.02 - Descontos concedidos
3442.03 - Despesas Emp. bancárias
3442.04 - Comissões e despesas bancárias
3442.05 - Variação Monetária Passiva
3442.06 - Juros e Enc. Bancários
3442.07 -
3442.08 -

Olá Keli

Vamos lá.

Você tem um boleto de R$ de 100,00 e recebeu com um cheque pre datado de R$ 500,00

Quando o cheque é entregue:

D - Cheques a Compensar (AC)
C - Cliente (AC)
Vr - 500

D - Cliente (AC)
C - Adiantamento de cliente (PC)
vr - 400

Quando o cheque for compensado:

D - Banco
C - Cheques a Compensar
Vr - 500,00

Quando for feita NF com o valor complementar:

D - Adiantamento de Cliente
C - Receita de Venda (CR)
Vr - 400,00

Mensagem de correção

Peço desculpas a todos pelo erro acima cometido por mim.

É INCORRETO dar débito na conta "Adiantamento de clientes" no recebimento de cheque com valor a maior do que o direito do recebimento.

O lançamento CORRETO a ser efetuado no caso deverá seguir o lançamento apresentado acima pelo paulo Henrique, entretanto sugiro que ao receber o cheque seja feito apenas um lançamento:

D - Cheques a compensar (AC) ----- 500,00
C - Clientes (AC) ---------------- 100,00
C - Adiantamento de cliente (PC) - 400,00

Att.,

Edna D. Santos

Obrigado a todos!

Pessoal, tenho uma duvida .. em relação a lançamento de cartão de credito, se eu tenho um recebimento em cartão de credito avulso como eu devo contabilizar?

No caso da primeira mensagem, em relação ao recebimento de 500, sendo que o boleto é de 100.

Essa diferença não seria classificada como um Deságio?
Pois o valor recebido é maior do que o valor escrito.

Att,

Felipe boa tarde.

É uma hipotese, que deverá ser vista, mas pelo que foi perguntado acredito que foi um engano e o valor foi pago a maior mesmo.

att