Pagamentos a Fornecedores

Boa Tarde Pessoal,

Estou com a seguinte situação. Estou contabilizando uma empresa que contratou serviços de Auditores, onde na nota de prestação de serviço dos auditores esta destacando o IRRF a ser retido, porem meu cliente ao pagar está pagando o valor da nota cheia, e mais esta retendo o imposto e pagando o mesmo, ou seja o valor da nota é de R$ 800,00 o imposto é de R$ 12,00 o liquido a ser pago seria R$ 788,00 porém ele esta pagando R$ 800,00, como devo contabilizar esta situação?


Desde já agradeço a atenção de todos.

Boa tarde Paulo!

Primeiramente precisa ver com seu cliente o que ele combinou com a empresa quando ao ressarcimento deste valor que ele pagou à maior.

A contabilização vai ser normal com a retenção do IRRF e o recolhimento, somente o pagamento da nota que foi a maior que pode ser contabilizado a diferença a maior em conta do ativo à receber ou adiantamento à fornecedores.

Quando a empresa ressarcir este valor ou compensar com outros serviços, você faz o lançamento da baixa.

Abraços