Matriz e Filial - Impostos

Boa tarde a todos,
Pessoal, gostaria de tirar uma dúvida sobre a forma de trabalho de vocês com matriz e filial, imagem meu exemplo:
Na filial tenho um saldo de COFINS a Recolher de 200,00 na Matriz mais 200,00 e no consolidado tenho 400,00, pago a guia de 400,00.
Na consolidado sempre está correto, mas na filial sempre ficará um saldo...como vocês fazem com esse saldo se quiser um demonstrativo (balancete por exemplo) apenas da filial?

Atenciosamente,

Fabio Borges

Fabio Borges de Oliveira.

O balanço patrimonial quando trata-se de matriz e filial, esse consolidado tudo na matriz.

Para um balancete apenas da filial de forma descentralizado, desde que ainda não tenha sido realizada a transferencia dos saldos para filial, esse (balançete da filial) deverá apresenta sim so saldos contabilizados.

Saudações.