Ajuste de Balanço

Caros colegas,
Gostaria de tirar uma dúvida a respeito de um balanço de uma empresa, tenho uma empresa que veio de um outro escritório, a empresa é no ramo de comércio de bicicletas e peças, e no balanço consta 3 fornecedores a pagar no ramos de alimentação, num valor alto, e a empresa não comprou nada desses fornecedores, ou seja, foi erro do outro escritório.
Entrei em contato com o escritório e eles me falaram que não podiam fazer mais nada, pois os livros já foram registrados.

Gostaria de saber como fazer para acertar isso, como fazer um ajuste, tirando esses fornecedores.

Atenciosamente

PROCEDIMENTO CONTÁBIL PARA REGULARIZAÇÃO DO ERRO

Supondo-se que os erros que provocam aumento indevido do resultado tenham sido detectados após o encerramento do período, o procedimento contábil a ser seguido pela empresa será o seguinte:

a) lançamento de ajuste a débito da conta "Ajustes de Exercícios Anteriores";
b) transferência do valor do ajuste da conta "Ajustes de Exercícios Anteriores" para a conta "Lucros ou Prejuízos Acumulados";
c) diminuir do valor a ser retificado a parcela correspondente ao Imposto de Renda.

voce deve observar se as notas de compra foram provisionadas
e se consta no balanço.

Marcelo Sousa Santos

A empresa é Simples Nacional e não foi provisionado as notas, pois não houve a compra das empresas alimentícias.

Bom dia Herick,

Pelo que entendi o lançamento se encontra assim:

D - Despesas com Alimentação (Resultado)
C - Fornecedores (Passivo Circulante)

Se meu entendimento estiver correto, o lançamento de ajuste ficaria assim:

D - Fornecedores (Passivo Circulante)
C - Ajuste de exercícios Anteriores (Patrimônio Líquido)

Histórico: Ajuste de lançamento realizado indevidamente xx/xx/xxxx (alguma coisa desse tipo)

att;

Thiago Ribeiro dos Santos

O antigo escritório lançou uma compra que a empresa não fez, creio que ele errou o lançamento, e na hora de fechar o balanço não conferiu corretamente, conforme abaixo.

CUSTOS E DESPESAS
D - Custos Mercadorias Adquiridas no Período

PASSIVO CIRCULANTE
C - Fornecedores

Então esses valores entraram na DRE e ainda continua na conta de fornecedores a pagar.

Estou quebrando a cabeça um pouco, e também tem um outro caso de férias, que eles não lançaram o recibo de adiantamento de férias, e no balanço também consta férias a pagar, sendo que a mesma já esta paga.