Contabilização de Notas Fiscais de Reembolso

Pessoal, boa noite, não consegui localizar nada a respeito da contabilização de notas fiscais emitidas por empresas administradoras de tickets...Vou passar um exemplo e se alguem puder me ajudar agradeço:

No campo Discriminação dos serviços prestaddos esta a seguinte informação:
Reembolso de Cupons/beneficios Lib. R$ 59.479,31
Serv. Intermediação s/ reembolso R$ 3.271,36
Taxa de Administração Adicional R$ 3,98

No campo Descroção dos serviço esta:
Intermidiação de Negocios no valor de R$ 3.275,34 (é o valor que tenho que pagar)

Mas o valor total da Nota esta R$ 56.203,97...

A minha duvida é como contabilizar o valor total da nota ..pois o valor de R$ 3.275,34 é minha despesa com taxa adm. de cartões..

Obrigada...no aguardo

Marilene
Bom dia


Normalmente os valores de reembolso são tratados em contas patrimoniais - ativo e passivo, neste lik o site Portal de contabilidade traz exemplos que pode te ajudar.


Heloisa Motoki

Boa noite Marilene.

O valor de R$ 59.479,31 é referente ao vale alimentação propriamente dito, liberado em algum momento para os empregados da empresa.

Com certeza deve ter havido a remessa de uma boleta com este valor (ou valores avulsos, que somados chegam a ele).

Uma das maneiras de lançar esta boleta pode ser:

Antes temos que ter ciência que a empresa paga um % e o empregado outro. Isso vai do contrato. Vamos supor que o empregado pague 15% deste valor.

D - Desconto Vale Alimentação (AC)
C - Banco
Vr - 59.479,31

Quando da emissão da folha:

D - Salários a Pagar (PC)
C - Desconto Vale Alimentação (AC)
Vr - 8921,90 (corresponde aos 15% do valor)

Quando a Nota Fiscal chega:

D - Serviços Prestados PJ (CR) - 3271,36
D - Taxa de Adm ou Serviços Prestados PJ (CR) - 3,98
C - Fornecedor (PC) - 3275,34

E agora a apropriação da despesa de alimentação:

D - Alimentação (CR)
C - Desconto Vale Alimentação (AC)
Vr - 50.557,41

att