O extrato bancário de uma empresa

Boa tarde,

O saldo do extrato bancário de uma empresa deve terminar devedor ou credor ?

se o saldo for negativo o que devo fazer ?

Att

Yasmin Muniz,

Obrigatoriamente, o saldo deverá constar como devedor (positivo) no final do mês.

Caso o extrato apresente saldo negativo, este deverá ser revertido para uma conta do passivo circulante.

No início do mês seguinte, este saldo negativo deverá ser transferido para a conta Bancos-CM, no AC.

Att

Boa noite Yasmim.

Somente complementando a opinião do amigo Hugo, mas se a empresa manter convêncio de garantia de contas tais como cheque especial por exemplo o ideal é que a conta nomeada no passivo para a transição mensal da conta seja nomeada com o nome desta garantia. Exemplo:

D - Banco Itau
C - Cheque Especial - Banco Itau

att

Boa noite Hugo e Paulo,

Muito obrigado, suas explicações foram claras e úteis.

Que vocês tenham um Ótimo fim de semana.

Att